术语表

A
Adjusted Gross Income (AGI)
所得税纳税义务计算的中期计算. 它的计算方法是从总收入中减去某些允许的调整数.
管理员
由法院指定在没有遗嘱的情况下处理遗产的人.
税后回报
投资收益:考虑到税收的影响后的投资收益.
Aggressive Growth Fund
主要投资目标为可观资本收益的共同基金. 共同基金的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票被出售时,其价值可能高于或低于其最初的成本. 寻求更高回报的投资也涉及更高程度的风险. Mutual funds are sold by prospectus. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 哪些信息包含了投资公司的这些信息, 可以从你的财务专业人士那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
Alternative Minimum Tax
一种计算所得税的方法,不允许某些扣减、抵免和排除. This was intended to ensure that individuals, 信托基金, 受益于税收优惠的遗产也不能逃避所有的联邦所得税责任. 人们必须以两种方式计算他们的税,并支付其中较大的.
年金
一种以保险为基础的合同,定期提供未来的付款以换取当前的保险费. 年金合同通常从银行购买, 信用合作社, 经纪公司, 或保险公司. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力.
资产
Anything owned that has monetary value.
资产配置
在投资组合中重新配置资产以使某一特定风险水平的潜在收益最大化的过程. 这个过程通常使用复杂数学模型中的资产类别的历史性能来完成. 资产 allocation does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk.
资产类别
具有相似特征的一类投资.
审计
由客观的专业人员对公司的会计和财务文件进行审查. 审核的目的是确定记录的准确性, 一致性, 符合法律和会计原则.
B
平衡基金
以平衡股票和债券为目标的共同基金. 平衡型基金的波动性往往小于纯股票型基金. 共同基金的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票被出售时,其价值可能高于或低于其最初的成本. Mutual funds are sold by prospectus. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 哪些信息包含了投资公司的这些信息, 可以从你的财务专业人士那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
熊市
当股市整体呈现下降趋势时,竞博JBO娱乐称之为熊市.
受益人
A person named in a 人寿保险 policy, 年金, 将, 信任, 或其他在所有者死亡后获得经济利益的协议. 受益人可以是个人、公司、组织等等.
蓝筹股
有长期盈利和持续分红历史的公司的普通股.
债券
债券是一种债务的证明,在这种债务中,发行人承诺向债券持有人支付一定数额的利息,并在到期时偿还本金. 债券s are usually issued in multiples of $1,000.
账面价值
The net value of a company's assets, 减去其负债和优先股的清算价格. 净资产价值除以流通在外的普通股的数量等于每股的账面价值, 哪个可能高于或低于股票的市场价值.
牛市
当股票市场出现整体上涨时,就被称为牛市.
Buy-Sell协议
买卖协议是两方或多方之间的一种安排,规定死亡后一方有义务购买企业,另一方有义务出售企业, 残疾, or retirement of one of the owners.
C
资本收益或损失
资本资产的销售价格和购买价格之间的差额. 当差额为正时,差额被称为资本收益. 当差额为负时,则为资本损失.
现金替代
Short-term 投资, such as U.S. 美国国债, certificates of deposit, and money market fund shares, that can be readily converted into cash.
现金退还金额
投保人终止保险时应得的金额. 投保人通常可以从保险公司借到保单的退保价值. 未偿还的保单贷款将减少保单的死亡抚恤金和现金价值,即未偿还贷款余额加上利息的金额.
CERTIFIED FINANCIAL PLANNER® 医生
由美国注册财务规划师标准委员会颁发的证书. (丹佛,CO)对完成财务规划和伦理学综合课程的个人. CFP®, CERTIFIED FINANCIAL PLANNER® and federally registered CFP (with flame logo)® 认证标志是否归注册理财规划师标准委员会所有. 这些分数将颁发给成功完成CFP委员会初始和持续认证的个人.
Certified Public Accountant (CPA)
州会计委员会颁发给通过统一注册会计师考试(由美国注册会计师协会管理)并满足州教育和职业经验要求的个人的职业执照.
慈善领导信任
信托:为慈善组织的利益而建立的信托. A grantor who places money, 证券, 财产, 慈善剩余信托的其他资产可以指定收入受益人, even if it is the grantor herself, 收取:从信托收到一定数额的付款(至少每年一次. 你可能也有资格根据剩余利息的估计现值扣除所得税,这些剩余利息最终会捐给慈善机构.
Charitable Remainder 信任
信托:为慈善组织的利益而建立的信托. A grantor who places money, 证券, 财产, 慈善剩余信托的其他资产可以指定收入受益人, even if it is the grantor herself, 收取:从信托收到一定数额的付款(至少每年一次. 你可能也有资格根据剩余利息的估计现值扣除所得税,这些剩余利息最终会捐给慈善机构.
Chartered Financial Consultant (ChFC)
美国大学(Bryn Mawr, (PA)给完成了全面的财务规划课程的个人. 先决条件包括通过一系列笔试, 满足特定的经验要求并保持道德标准. The curriculum encompasses wealth accumulation, 风险管理, 所得税, planning for retirement needs, 投资, estate and succession planning.
Chartered Life Underwriter (CLU)
美国学院授予完成主要侧重于风险管理的综合课程的个人的专业称号. 先决条件包括通过一系列笔试, meeting specified experience requirements, and maintaining ethical standards. 课程包括保险和财务规划, 所得税, individual 人寿保险, 人寿保险法律, estate and succession planning, 为企业主和专业人士做规划.
眼镜蛇
《竞博JBO娱乐》(Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act)是一项联邦法律,要求雇员超过20人的雇主为被解雇或退休的雇员提供机会,让他们继续享受18个月的医疗保险,费用由雇员承担. 在雇员离婚或死亡的情况下,保险范围可扩大到雇员的家属,为期36个月.
Coinsurance or Co-Payment
投保人必须支付的医疗和/或牙科费用,如果他或她的保险不能提供100%的保险.
大宗商品
The generic term for goods such as grains, 食品, 牲畜, 油, 以及在国家交易所交易的金属. 这些交易所同时进行“现货”交易(指当前交割)和“期货”交易(指未来几个月交割).
普通股
A unit of ownership in a corporation. 普通股股东通过获得股息和股票价格的资本收益或损失来分享公司的利润或损失.
夫妻共同财产
国家法律不同, 但一般来说,婚姻期间获得的所有财产——不包括一方通过遗嘱获得的财产, 继承, or gift -- is considered 夫妻共同财产, and each partner is entitled to one half. This includes 债务 accumulated. 目前有九个州有共同财产法:亚利桑那州, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州. (阿拉斯加在1998年采用了共同财产制度,但这是可选的.)
复利
按本金和应计利息计算的利息. 复利可以连续、每日、每月、每季度、每半年或每年计算.
消费者价格指数
美国.S. 劳工部通货膨胀的主要指标. 消费者价格指数是根据美国城市地区大约400种零售商品的价格每月计算得出的.
D
扣除
可以从总收入中减去的数额, 从总地产中, 或者来自一份礼物, 从而降低纳税金额.
界定利益计划
一种合格的退休计划,退休雇员将得到一笔有保障的退休基金, usually payable in installments. 雇主每年向该计划缴纳的金额可以达到支付福利所需的水平. 每年的捐款被限制在一个特定的数额,与通货膨胀挂钩.
Defined Contribution Plan
退休计划一种退休计划,根据该计划,雇主或雇员每年的供款通常占雇员薪酬或公司利润的固定百分比. The amount of retirement benefits is not guaranteed; rather, 这取决于雇员帐户的投资表现.
多样化
投资于不同的公司、行业或资产类别,试图限制整体风险. 当然, diversification does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk. 多样化也可能意味着一个大公司参与广泛的商业活动.
股息
按比例以现金形式由公司分配给股东的收益. 在优先股, 股息 are usually fixed; with common shares, 股息可能随着公司的命运而变化.
美元价格平均计算法
一种投资体系,投资者定期购买一定金额的证券. 因此,投资者在股价低的时候买更多的股票,在股价上涨的时候买更少的股票, 每股平均成本低于每股平均价格. 平均成本并不能保证盈利或避免亏损. 这种计划包括不受价格波动的影响,对证券进行持续投资. 你应该考虑你的财务能力,在价格低或高的时候继续购买. 然而, 这可能是投资者积累股票以帮助实现长期目标的有效方式.
Durable Power of Attorney for Finances (DPOA)
财务持久律师(DPOA)使您能够授权某人代表您处理财务和法律事务. Your agent could pay everyday 费用, watch over your 投资, 税收和文件, 其他任务. DPOA可以立即生效,也可以在触发事件发生时生效, 例如医生证明你在身体或精神上没有能力.
医疗保健持久授权书(HPOA)
医疗保健的持久授权书, also known as a 健康-care proxy, 使您能够指定一个代表为您做医疗决定,如果您不能这样做. 你可以委任任何符合法定年龄(通常为18岁或以上)的人士为你的代理人, 你可以决定你的代表有多大的权力. HPOA应符合HIPAA规定,以便您的代表能够访问您的私人医疗信息.
E
有效边界
对一组给定资产的风险和收益进行分析后得出的统计结果,表明可能存在的资产余额, under certain assumptions, 在给定的风险水平下获得最佳回报.
Employer-Sponsored Retirement Plan
由雇主赞助的受税收优惠的退休计划. 最常见的雇主赞助退休计划是401(k)计划, 403 (b)的计划, simplified employee 养老金计划s, and 利润分享 plans.
注册代理人(EA)
注册代理人是指通过了适当的考试,以便在国税局前代表纳税人的人. 注册代理, 比如律师和注册会计师, 他们可以代表哪些纳税人是不受限制的, what types of tax matters they can handle, 以及他们可以代表客户的国税局办公室.
股本
The value of a person's ownership in real 财产 or 证券; the market value of a 财产 or business, less all claims and liens against it.
《竞博JBO娱乐》是一部涵盖雇员退休计划各个方面的联邦法律. If employers provide plans, 它们必须得到足够的资金,并提供授权, 幸存者的权利, 和披露.
ESOP (employee stock ownership plan)
一种固定缴款退休计划,公司缴款必须主要投资于符合资格的雇主证券.
遗产保护
为在个人死亡时使其资产得到有序和具有成本效益的分配而协调的活动. 遗产保护通常包括使用遗嘱和信托.
遗产税
Upon the 死亡 of a decedent, 联邦和州政府对留给他人的遗产的价值征税(有限制).
高管奖金计划
雇主支付属于管理人员所有的福利. The bonus could take the form of cash, 汽车, 人寿保险, or other items of value to the executive.
遗嘱执行人
遗嘱检验法庭或遗嘱指定的执行死者指示和要求的人.
F
Federal Income Tax Bracket
按一定税率纳税的应税收入范围. The brackets are 10 percent, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 和37%.
固定收益
Income from 投资, 如cd, Social 安全 benefits, 养老金, 一些养老金, 或大多数债券, that is the same every month.
401 (k)计划
公司为退休而制定的固定缴款计划. 雇员可以将一部分工资分配到这个计划中, 并且出于税收的目的,捐款被排除在他们的收入之外(有限制). 贡献和收益将复合递延税. 从401(k)计划中提取的款项作为普通收入纳税, 如果在59岁半之前撤回,可能会被处以10%的罚款.
403 (b)的计划
由非营利组织或学校为退休设立的固定缴款计划. 雇员可以将一部分工资分配到这个计划中, 并且出于税收的目的,捐款被排除在他们的收入之外(有限制). 贡献和收益将复合递延税. 从403(b)计划提取的款项作为普通收入征税, 如果在59岁半之前撤回,可能会被处以10%的罚款.
基本面分析
一种考察股票市场特定因素的方法,如市盈率, 收益率, 或者股本回报率——用来决定哪种股票适合投资.
G
礼物税
联邦税:对作为赠与的财产转让征收的联邦税. This tax is paid by the donor. 对于2022年,捐赠者每年向每个受赠人提供的首批1.6万美元免税. Most states also impose a gift tax. 赠与税减免与通货膨胀挂钩.
H
全息将
遗嘱完全由遗嘱人书写. 在没有证人的情况下,全息遗嘱仅在某些州有效和可执行.
I
Individual Retirement Account (IRA)
在计算联邦和州所得税时,如果纳税人符合一定的要求,对传统个人退休账户的贡献可以从劳动收入中扣除. 收益累加税延期至提取, 然后全部取款都按普通收入征税. 没有资格作出可扣减供款的个人可以作出不可扣减供款, the earnings on which would be tax deferred.
通货膨胀
产品和服务价格随时间的增长. 衡量通货膨胀的主要指标是消费价格指数.
没有遗嘱的
A person who dies without leaving a valid 将. 州法律然后决定谁继承财产或担任任何未成年子女的监护人.
投资领域
具有相似特征的一大类资产. 这五种投资类别包括现金替代投资, 固定的本金, 股本, 债务, 和有形资产.
不可撤销的信任
成立后委托人不得变更或者终止的信托.
J
Joint and Survivor 年金
大多数养老金计划必须提供这种形式的养老金计划支出,在退休人员和他或她的配偶去世后支付. 退休人员及其配偶必须明确选择不接受此付款表格.
联合租赁
共同所有权:由两个或更多的人共同拥有财产,在这种情况下,生者自动承担死者利益的所有权.
共同持有房地产
二人或二人以上联权共有的财产, 共有财产, or, 在一些州, 夫妻共同财产.
L
责任
对个人或公司资产的任何索赔:应付账款, 工资, 和应付工资, 股息 declared payable, 应计未付税, 以及固定或长期债务,如抵押贷款, 信用债券, 和银行贷款.
有限合伙
有限合伙制将投资者的资金集中起来,用于开发或购买有收益的房产. 当合伙企业随后从这些财产中获得收入时, 它将收入作为股息支付给投资者. 有限合伙企业面临特殊风险,如流动性不足和相关投资固有的风险. 不能保证所规定的投资目标将会实现. 在赎回时,投资者获得的回报可能少于原始投资. 个人必须符合特定的适宜性标准. 这些标准, 还有风险和其他关于合作关系的信息, are set forth in the prospectus, 哪些可以从你的金融专业人士那里获得. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
流动性
资产或证券能多快多容易地转换成现金.
生活的信任
信托:由一个人在他或她的一生中建立的信托.
生活将会
一个生活, 哪一种是另一种预先医疗指示, 可以用来概述你想要使用哪些医疗程序来延长你的生命, typically in the event of a terminal illness. 它通常在你失去能力后才会生效. 即使你所在的州不允许立生前遗嘱, 你可能仍然想用它来记录你的愿望.
一次性分配
支付雇主赞助的退休计划的全部价值, 养老金计划, 年金, 或与账户所有者或受益人类似的账户. 一次性分配可以转至另一个递延纳税账户.
M
边际税率
额外收入的税额:对额外的一美元收入所支付的税额. As income rises, so does the tax rate.
婚姻扣除
税法中允许已故配偶的所有资产转移给未亡配偶的条款,免除遗产税. 这一规定也被称为“无限婚姻扣除”.“婚姻扣除可能不适用于非公民的情况.
市值
市值, 或市值, 上市公司已发行股票的总额是多少. 它的计算方法是将公司发行在外的股票数量乘以当前每股市场价格.
货币市场基金
一种专门投资短期证券的共同基金,试图保持1美元的固定资产净值. 货币市场基金既不受联邦存款保险公司(FDIC)或任何政府机构的保险或担保. 尽管货币市场基金寻求以每股1美元的价格保值, 投资货币市场基金是有可能亏钱的.
市政债券
A 债务 security issued by municipalities. 市政债券的收入通常免除联邦所得税. 在发行市政债券的州,也可以免除州所得税. 部分市政债券利息可能受制于联邦替代性最低税. 如果你以盈利的价格出售市政债券,你可能要缴纳资本利得税. 债券的本金随市场情况而波动. 债券在到期前出售,其价值可能高于或低于其原始成本.
市政债券基金
专门投资市政债券的共同基金. 债券 funds are subject to the same inflation, 利率, 以及与基础债券相关的信贷风险. 随着利率上升, bond prices typically fall, 哪些因素会对债券基金的表现产生负面影响. 债券基金的本金价值随着市场情况的变化而波动. 股票在出售或赎回时,其价值可能高于或低于其原价. Mutual funds are sold by prospectus. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 哪些信息包含了投资公司的这些信息, 可以从你的财务专业人士那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
共同基金
股票的集合, 债券, 或由投资公司用一群投资者的资金购买和管理的其他证券. 共同基金的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票被出售或赎回时,其价值可能高于或低于其原价. Mutual funds are sold by prospectus. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 哪些信息包含了投资公司的这些信息, 可以从你的财务专业人士那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
N
资产净值
共同基金当前所持股份的每股价值. 资产净值的计算方法是将基金资产的市场净值除以已发行股票的数量.
P
汇集收入基金
一种由慈善组织建立的信托,将几个捐赠者的捐款结合起来,并根据信托收入将收入分配给这些捐赠者. 信托基金由慈善组织管理, 并且部分捐款可以扣除所得税.
投资组合
投资:个人或共同基金所持有的全部投资.
优先股
拥有公司收益所有权的一类股票, before payment can be made on the common stock, 如果公司清算,股票通常比普通股享有优先权. 一般来说,优先股按固定利率支付股息.
婚前协议
婚前协议:婚前安排的法律协议,声明谁拥有婚前和婚后所得财产,以及离婚时财产如何分配. 雇员退休保障制度的福利不受婚前协议的影响.
Price/Earnings Ratio (P/E Ratio)
股票的市场价格除以公司每股的年收益. 因为市盈率是投资者公认的衡量标准, it often appears with stock price quotations.
主要
在证券中,本金是投资的金额,不包括收益. 在债券等债务工具中,它是面值.
遗嘱认证
在法院监督下对被继承人的遗产进行清算和分配的过程.
利润分享计划
雇员分享雇主利润的协议. 公司每年向员工账户缴款. 这些基金通常会在雇员退休或离开公司时缴纳税款.
招股说明书
投资公司提供给潜在投资者的文件. 招股说明书提供了投资者在投资特定共同基金前作出知情决定所需的信息, 变额年金, or variable universal 人寿保险. 招股说明书包括最低投资金额的信息, the investment company's objectives, 过去的表现, 风险水平, 销售费用, 管理费用, 以及投资公司的其他费用信息, 以及对投资公司提供给投资者的服务的描述.
Q
Qualified Domestic Relations Order (QDRO)
离婚时, 该命令将由州家庭关系法院发布,并要求雇员的写退休计划累算福利在雇员和配偶之间进行分配.
Qualified Retirement Plan
养老金, 利润分享, 或由雇主为雇员的利益而设立的合格储蓄计划. 这些计划的建立必须符合国税局的规定. 供款累加税款递延至提取,雇主可作为当期业务开支扣除.
R
可撤销的信任
发起人保留修改或终止信托的权利的信托.
风险
投资者损失全部或部分投资的可能性.
规避风险的
指理性投资者在保证收益不变的情况下,会选择风险最小的证券. 随着风险水平的上升,预期投资回报也必须上升.
展期
个人将资产从一项退休计划转移到另一项退休计划的一种方式,不计入所得税. 翻转的要求依赖于生成分布的程序类型和接收分布的程序类型.
罗斯IRA
当满足某些条件时,允许免税提款的不可扣除个人退休账户. Income and contribution limits apply.
S
安全
Evidence of an investment, either in direct ownership (as with stocks), creditorship (as with 债券), or indirect ownership (as with options).
Self-Employed Retirement Plans
In the past, the terms “Keogh plan” and “H.R. “10计划”被用来区分个体经营者建立的退休计划和公司或其他实体建立的退休计划. 然而, 个体户退休计划现在通常是指所使用的特定类型的计划的名称, 例如SEP IRA, 简单的401 (k), or self-employed 401(k). 捐款数额每年按通货膨胀率编制指数.
Simplified Employee Pension Plan (SEP)
一种由雇主向雇员的个人退休账户(IRA)出资的计划. 捐款可达一定限额,并可立即归属.
单身生活年金
一种以保险为基础的合同,定期提供未来的付款以换取当前的保险费. 通常用作退休收入的补充,并在一个人的一生中支付, 通常是退休人员, with no rights of payment to any survivor.
Split-Dollar计划
一种双方(通常是公司和雇员)共同分担人寿保险费用和收益的安排.
配偶爱尔兰共和军
个人退休账户是为夫妻中的一方没有收入而设计的. 个人退休账户和配偶退休账户每年的最高缴款总额是12美元,2万美元或100%的收入(以较少者为准). 这笔钱可以按照这对夫妇的意愿在两个ira账户中平分, 但任何一个个人退休帐户的供款不得超过每年最高供款限额($6),000年2022).
T
税收抵免
税收抵免, the most appealing type of tax deductions, are subtracted directly, 元对美元, from your income tax bill.
税收递延
感兴趣, 股息, 或者在某些账户或计划中增长的资本利得,直到被提取为止,都是免税的.
免税债券
Under certain conditions, the 感兴趣 from 债券 issued by states, 城市, 而某些其他政府机构则免除联邦所得税. 在很多州, 免税债券的利息也将免除州和地方所得税. 如果你以盈利的价格出售免税债券,你可能会招致资本利得税. 一些免税债券利息可能受制于联邦替代性最低税. 债券的本金随市场情况而波动. 债券在到期前出售,其价值可能高于或低于其原始成本.
应纳税所得额
用来计算纳税义务的收入数额. It is determined by subtracting adjustments, itemized deductions or the standard deduction, and personal exemptions from gross income.
技术分析
一种投资股票的方法,将一只股票的过去表现绘制在图表上. 这些图表被用来寻找熟悉的模式来作为股票未来表现的指标.
共有财产
共同所有权的一种形式. Upon the 死亡 of a co-owner, 他或她的利益转移到指定的受益人,而不是幸存的所有人.
定期人寿保险
定期人寿保险在被保险人死亡时提供死亡抚恤金. 定期保险不积累现金价值,在一定年限或一定年龄后终止.
遗嘱信托
信托根据遗嘱建立的信托,在死亡时生效.
立遗嘱者
立过遗嘱的人或死后留下遗嘱的人.
总回报
总收益:某一特定投资的全部收益的总和, 包括股息, 感兴趣, 任何资本收益.
信任
一个由个人创建的法律实体,个人或机构拥有为他人的利益管理财产或资产的权利. Types of 信托基金 include: 遗嘱信托-根据遗嘱建立的信托,在死亡时生效; 生前信托——一个人在他或她的有生之年建立的信托; 可撤销信托-创始人保留修改或终止信托的权利的信托; 不可撤销信托——成立后委托人不得变更或者终止的信托
受托人
受托人:被指定为其受益人管理信托的个人或机构.
受托人-to-受托人 Transfer
一种将退休计划资产从一个雇主的计划转移到另一个雇主的计划或个人退休账户的方法. 这种方法的一个好处是,第一个计划的受托人不会扣缴联邦所得税.
U
Universal Life Insurance
一种人寿保险,结合了死亡抚恤金和储蓄部分,累积的税款按当前利率递延, 可能发生变化, but with a guaranteed minimum. Under a universal 人寿保险 policy, 投保人可以增加或减少承保范围, 与局限性, without purchasing a new policy. 万能人寿又称“弹性保费”人寿保险. 通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和死亡抚恤金, increase the chance that the policy 将 lapse, 如果保单在被保险人死亡前终止,则可能导致纳税责任. 保单贷款或取款会减少保单的现金价值和死亡抚恤金. 如果实际股息或投资回报下降,可能需要额外的自付款项, if you withdraw policy values, if you take out a loan, or if current 指控 increase. 在退保或提款时可能会收取退保费用,如果您的退保金额超过保单的基本金额,则需要纳税. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力. 人寿保险的费用和可获得性取决于年龄等因素, 健康, and the type and amount of insurance purchased.
V
Variable Universal Life Insurance
一种寿险,结合了死亡抚恤金和累积递延税项的投资要素. 账户价值可分配到各种投资子账户中. The investment return and principal value of the variable subaccounts 将 fluctuate; thus, the policy's account value, and possibly the 死亡 benefit, 是否将由所选子账户的性能决定而不是得到保证. 取款可能需要缴纳手续费,如果账户所有者提取的金额超过其在保单中的基本金额,则需要纳税. 保单贷款或提款将减少保单的现金价值和死亡赔偿金,并可能需要支付额外保费以保持保单有效. 可能还会有与VUL策略相关的额外费用和收费. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力. Variable universal life is sold by prospectus. Please consider the investment objectives, 风险, 指控, 费用, 以及你在投资前对死亡保险的需求. 的招股说明书, 其中包含了可变的万能人寿保单和基础投资选择的相关信息, 可以从你的财务专业人士那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
波动
波动范围:一段时间内证券或市场价格波动的范围.
W
福利福利计划
福利计划提供医疗等福利的雇员福利计划, 病, 事故, 残疾, 死亡, or unemployment benefits.
终身人寿保险
一种人寿保险,提供死亡抚恤金,同时积累按固定利率递延的现金价值税. 终身寿险保单通常有固定的年保费,在保单期限内保费不会上升. 终身人寿保险也被称为“普通”或“直接”人寿保险. 通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和死亡抚恤金, increase the chance that the policy 将 lapse, 如果保单在被保险人死亡前终止,则可能导致纳税责任. 保单贷款或取款会减少保单的现金价值和死亡抚恤金. 如果实际股息或投资回报下降,可能需要额外的自付款项, if you withdraw policy values, if you take out a loan, or if current 指控 increase. 在退保或提款时可能会收取退保费用,如果您的退保金额超过保单的基本金额,则需要纳税. 任何担保都取决于发行公司的偿付能力. 人寿保险的费用和可获得性取决于年龄等因素, 健康, and the type and amount of insurance purchased.
遗嘱:表明某人对财产处置意愿的法律文件, the guardianship of his or her children, 以及他或她死后的遗产管理.
Y
收益率
一般来说,收益率是指一项投资提供的当期收入. 对股市, 收益率的计算方法是将年度股息总额除以当前价格. 对于债券,收益率的计算方法是年利率除以当前价格. 收益率与回报率不同,后者包括价格的升值或贬值.
Z
零息债券
这类债券不定期支付利息,而是以较面值大幅折让的价格出售. 因为这些债券在到期前是不付利息的, 它们的价格往往比定期支付利息的债券更不稳定. 利息收入每年要缴纳一般所得税, 即使投资者没有收到任何收入支付. 债券在到期前出售,其价值可能高于或低于其原始成本.